Cât de comerț electronic poate respecta noua lege privind impozitul pe vânzări online

Dacă aplicația dvs. IT include o operațiune de comerț electronic, faceți setări pentru anumite complicații. Întreprinderile online trebuie să respecte regulile fiscale de vânzare pentru cele 45 de state și teritorii americane care le colectează, din cauza deciziei Curții Supreme a Statelor Unite din South Dakota v. Wayfair Inc. din 21 iunie 2018. S-a scris mult despre situația critică dintre aceste afaceri online, cu cele mai multe povești care discută cum vor trebui acum să facă mai multe documente, să gestioneze sarcina administrativă suplimentară și să gestioneze colectarea impozitelor pentru orice tranzacții referitoare la aceste state. Dar nimic din toate acestea nu este adevărat.

Din păcate, adevărul exact este mult mai rău. În primul rând, fiecare dintre aceste 45 de state și teritorii americane percepe cote diferite de impozitare pe vânzări, nu numai unul de la celălalt, ci și în funcție de ce produs se vinde. În al doilea rând, unele state americane percep și impozitul pe vânzări pe servicii, deci nu sunt afectate doar e-tailer-urile. În plus, fiecare stat american are scutiri de la impozitare în funcție de tipul de produs, tipul de cumpărător sau unde în ciclul de vânzări se întâmplă tranzacția.

Și asta nu este chiar cel mai rău. Conform unei estimări pe care am citit-o, în SUA există de fapt peste 10.000 de jurisdicții unice de impozitare, fiecare dintre ele putând afecta atât ratele de impozitare pe vânzări, cât și operațiunile de colectare din activitatea de comerț electronic. Cu excepția cazului în care Congresul SUA decide să creeze legislație care să simplifice cumva toate acestea, afacerea dvs. va trebui să găsească o modalitate de a face față conformității, inclusiv perceperea impozitului corect pe vânzări, menținerea scutirilor, după caz, depunerea declarațiilor fiscale corespunzătoare pentru afaceri și desigur, achitând suma de impozit corectă fiecărui stat și localitate.

A sugera că aceasta este o sarcină descurajantă ar fi o subestimare. Pentru organizațiile mari care utilizează programe de contabilitate de calitate a întreprinderilor operate de departamente de contabilitate cu experiență, cu avocați fiscali și analiști, este posibil. De aceea, echipamentele de dimensiunea Amazon.com și Walmart sunt în măsură să plătească taxe de vânzare în fiecare jurisdicție în care este necesar și fac acest lucru de ani buni.

Dar asta lasă marea majoritate a întreprinderilor web de astăzi, cele mai multe dintre ele încadrându-se perfect în cadrul IMM-urilor mici și mijlocii. Acestea sunt mii de companii care vând pur și simplu lucruri sau servicii pe internet ca parte a activității de zi cu zi. Pentru ei, gestionarea respectării impozitului pe vânzări în urma deciziei Curții Supreme a SUA este aproape imposibilă.

Găsirea ajutorului de conformitate

Din fericire, există ajutor. Dacă vindeți prin Amazon, atunci gigantul cu amănuntul vă va spune cât de mult se va percepe taxa pe vânzări pentru fiecare tranzacție. Dar dacă nu sunteți în statul Pennsylvania sau Washington, va trebui să depuneți declarațiile fiscale și să efectuați plățile singuri. Numai în acele state Amazon este permis să se ocupe de impozitele pe tranzacții.

Dar dacă nu vindeți Amazon, există totuși ajutor sub formă de companii care se specializează în a ajuta vânzătorii cu nevoile lor de conformitate. Doi dintre aceștia, Avalara și Sovos, se ocupă de o gamă largă de nevoi de conformitate, inclusiv calculul impozitului pe vânzări per tranzacție. Ambii sunt furnizori de aplicații bazate pe cloud care vă permit să îndepliniți cerințele dvs. de impozitare pe vânzări, fără a transforma această sarcină în sarcina centrală a afacerii dvs.

"Avem un catalog de conectori pentru sute de sisteme de contabilitate", a declarat Mark Janzen, vicepreședinte de inginerie la Avalara. El a spus că acești conectori funcționează ca pluginuri pentru sistemele de contabilitate, comerț electronic și planificare a resurselor de întreprindere (ERP) și pot fi configurate pentru a gestiona automat toate fazele procesului de impozitare pe vânzări.

„De fiecare dată când atingeți o factură, merge la Avalara și adaugă impozitele”, a explicat Janzen. „La sfârșitul lunii, mergeți să vedeți ce s-a făcut și solicitați ca Avalara să depună impozitele pentru dvs.”.

Calcularea impozitului pe vânzări

Janzen a spus că procesul de înființare este relativ ușor. Unele pachete de comerț electronic și, în special, soluții dedicate de facturare și facturare, includ deja conectori pentru conectarea la interfețele de programare a aplicațiilor (API) Avalara, iar unele le au pe deplin integrate. Janzen a spus că nici măcar să te descurci nu este deosebit de complicat și că revânzătorii vor ajuta la instalare, deși este destul de ușor că majoritatea departamentelor IT ar trebui să se descurce singuri.

Odată ce o companie achiziționează AvaTax (care este produsul Avalara), trebuie să furnizeze contribuții cu privire la tipurile de produse sau servicii pe care le vinde și locurile unde își desfășoară activitatea. Informațiile furnizate către Avalara trebuie să includă detalii despre vânzările scutite (adică articolele care sunt scutite de impozitele pe vânzări, precum articolele vândute pentru revânzare). Odată făcut acest lucru, Avalara are informațiile de care are nevoie pentru a calcula impozitul pe vânzări.

"Nu este la fel de simplu ca să punem o rată pe factură", a spus Janzen. De fapt, Janzen a spus că, datorită particularităților legilor privind impozitul pe vânzări de la stat și locale, fiecare articol de pe o factură poate avea o rată de impozitare diferită. El a spus că calcularea exactă a jurisdicției fiscale în care se află un cumpărător poate fi complexă, deoarece locațiile care depind de codurile poștale pot trece granițele jurisdicționale.

"Ne concentrăm pe acuratetea acoperișului", a spus Janzen, adăugând că Alavara determină latitudinea și longitudinea exactă a fiecărei adrese pentru a vă asigura ce impozit trebuie aplicat. "Există peste 12.000 de jurisdicții", a spus Janzen.

Reducerea costurilor de conformitate

Janzen a spus că software-ul fiscal și de contabilitate pentru IMM-uri poate include software-ul Alavara încorporat. El a indicat pachete precum BigCommerce și Shopify care vă vor ajuta cu impozitul pe vânzări. Cu toate acestea, BigCommerce include software-ul de impozitare pe vânzări Avalara. Cu Shopify, va trebui să depuneți și să vă plătiți impozitele pe cont propriu.

Indiferent cum arătați-o, decizia Curții Supreme a SUA va costa bani. În timp ce puteți transmite costul impozitului către clienții dvs. (care sunt deja obișnuiți să plătească impozitele pe vânzări), încărcarea de administrator merge pur și simplu pe linia de jos. Adăugarea unui fel de software de impozitare pe vânzări va reduce cel puțin costurile de conformitate.